不管是搶政府招標(biāo)項(xiàng)目、申請(qǐng)百萬補(bǔ)貼，還是和上市公司談合作，企業(yè)總會(huì)被要求“提供依法繳納稅收和社會(huì)保障資金的良好記錄”。不少老板犯愁：這記錄到底要怎么拿？之前漏繳過一次社保，補(bǔ)繳后還算不算“良好”？別慌，這篇文章用真實(shí)案例教你搞懂標(biāo)準(zhǔn)、備好材料，再也不用為證明材料手忙腳亂。

為啥“稅收+社保記錄”成了企業(yè)的“硬通貨”？

先搞明白一個(gè)問題：合作方為啥非要看這兩項(xiàng)記錄？其實(shí)不是故意刁難，而是這兩項(xiàng)記錄藏著企業(yè)的“經(jīng)營底牌”：

• 看企業(yè)是否“守法”：連稅和社保都不按時(shí)繳的企業(yè)，可能存在違法經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，政府不敢用財(cái)政資金合作，大企業(yè)也怕被拖進(jìn)糾紛；
• 看企業(yè)是否“穩(wěn)定”：稅收連續(xù)繳納，說明企業(yè)有穩(wěn)定營收；社保全員覆蓋，說明員工團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，合作時(shí)不會(huì)突然“掉鏈子”；
• 看企業(yè)是否“負(fù)責(zé)”：給員工繳足社保是對(duì)員工負(fù)責(zé)，按時(shí)繳稅是對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)，這樣的企業(yè)更值得信任，拿項(xiàng)目、領(lǐng)補(bǔ)貼自然更有優(yōu)勢(shì)。

簡單說，“依法繳納稅收和社保的良好記錄”，就是企業(yè)合作、申請(qǐng)福利時(shí)的“通行證”——沒有它，再好的項(xiàng)目也只能眼睜睜錯(cuò)過。

什么樣的記錄才算“良好”？3個(gè)關(guān)鍵標(biāo)準(zhǔn)要記牢

很多企業(yè)以為“沒被罰款就算良好”，其實(shí)不然。不同場(chǎng)景（投標(biāo)、補(bǔ)貼、合作）的標(biāo)準(zhǔn)雖有差異，但核心逃不出這3點(diǎn)，少一條都可能不達(dá)標(biāo)：

1.時(shí)間要“對(duì)得上”：近3個(gè)月、半年是高頻要求

“良好記錄”不是看企業(yè)成立以來的所有記錄，而是有明確的“時(shí)間范圍”，常見要求有3種：

• 近3個(gè)月：政府招標(biāo)項(xiàng)目最愛要，比如某市政工程招標(biāo)，明確要求“提供2024年7-9月稅收和社保繳納證明”；
• 近6個(gè)月：申請(qǐng)行業(yè)專項(xiàng)補(bǔ)貼常用，比如科技型企業(yè)申請(qǐng)研發(fā)補(bǔ)貼，需要近半年的繳納記錄；
• 近1年：大型企業(yè)長期合作會(huì)要求，比如連鎖超市找供應(yīng)商，會(huì)查對(duì)方近1年是否有欠稅、斷繳社保的情況。

這里要注意：時(shí)間是“倒著算”的。比如10月15日要提交材料，近3個(gè)月就是7月1日-9月30日，不是1-3月，別拿過期材料白費(fèi)功夫。

2.繳納要“無瑕疵”：按時(shí)繳、足額繳，不能有“小動(dòng)作”

“依法繳納”有兩個(gè)硬性要求，少一個(gè)都不算“良好”：

• 按時(shí)繳：不能超期！比如每月15日前要繳上月社保和增值稅，哪怕晚1天，系統(tǒng)里也會(huì)留下“逾期記錄”。除非是特殊情況，比如疫情期間申請(qǐng)了社保緩繳，并且有稅務(wù)局或社保局的“緩繳通知書”，才算合規(guī)；
• 足額繳：不能“縮水”！社保要按員工實(shí)際工資繳，不能不管工資多少，都按最低基數(shù)繳；稅收要按實(shí)際營收申報(bào)，不能少報(bào)、漏報(bào)。如果之前有少繳，哪怕后來補(bǔ)繳了，也要提前準(zhǔn)備好“補(bǔ)繳憑證”，有些場(chǎng)景會(huì)認(rèn)可，但一定要先和要求方確認(rèn)。

舉個(gè)真實(shí)案例：某廣告公司投標(biāo)時(shí)，社保記錄顯示8月社保9月20日才繳（晚了5天），雖然補(bǔ)繳了，但招標(biāo)方還是判定“不符合良好記錄要求”，直接淘汰——逾期再短，也是瑕疵。

3.不能碰“紅線”：沒進(jìn)黑名單、沒被處罰

這是“底線標(biāo)準(zhǔn)”，只要碰了，基本就和“良好記錄”無緣了：

• 被稅務(wù)部門列入“欠稅公告”：比如欠繳企業(yè)所得稅超過3個(gè)月，稅務(wù)部門會(huì)在官網(wǎng)公示，這就算“嚴(yán)重不良記錄”；
• 被社保部門拉進(jìn)“失信黑名單”：比如長期拖欠社保費(fèi)，員工投訴后仍不繳，會(huì)被限制參與政府采購、招投標(biāo)；
• 近1年有相關(guān)行政處罰：比如因偷稅漏稅被罰款，或因沒給員工繳社保被勞動(dòng)監(jiān)察部門處罰，哪怕罰款已經(jīng)交了，記錄也會(huì)保留，影響審核。

簡單說：偶爾一次逾期補(bǔ)繳，可能還有商量的余地；但進(jìn)了黑名單、被處罰，基本就沒機(jī)會(huì)了。

3步搞定證明材料！線上線下都能辦，最快1天拿到

不用跑斷腿，按這3步走，最快1天就能拿到證明，再也不用臨時(shí)抱佛腳：

第一步：搞清楚“要什么”，別多準(zhǔn)備也別少準(zhǔn)備

先看要求方需要“哪些材料”“什么格式”：

• 多數(shù)情況要2份核心材料：《稅收完稅證明》+《社會(huì)保險(xiǎn)繳納證明》；
• 少數(shù)情況會(huì)額外要：增值稅納稅申報(bào)表（證明沒零申報(bào)）、社保繳費(fèi)明細(xì)（證明全員參保）。

列個(gè)清單記下來，比如：“XX項(xiàng)目需要近3個(gè)月稅收完稅證明（蓋電子章）、近3個(gè)月社保繳納證明（體現(xiàn)參保人數(shù)）、補(bǔ)繳憑證（如有）”，避免漏帶材料。

第二步：線上線下雙渠道，怎么方便怎么來

現(xiàn)在開證明很方便，線上線下都能辦，根據(jù)自己的情況選：

①稅收完稅證明：線上10分鐘搞定，線下立等可取

• 線上辦：打開“XX省電子稅務(wù)局”（比如“江蘇省電子稅務(wù)局”），登錄企業(yè)賬號(hào)，找到“證明開具”→“稅收完稅證明（文書式）”，選擇需要的時(shí)間段，點(diǎn)擊“下載打印”，自帶稅務(wù)局電子章，直接能用；
• 線下辦：帶營業(yè)執(zhí)照副本、經(jīng)辦人身份證，去公司注冊(cè)地的稅務(wù)局辦稅服務(wù)廳，告訴工作人員“開近X個(gè)月的稅收完稅證明”，現(xiàn)場(chǎng)就能拿到紙質(zhì)版，記得讓工作人員蓋章。

②社保繳納證明：社保平臺(tái)、APP都能下

• 線上辦：登錄“國家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)”，或當(dāng)?shù)厣绫PP（比如“粵省事”“浙里辦”），進(jìn)入“繳費(fèi)證明查詢”，選好時(shí)間段，打印出來，上面有社保部門的電子章，有效；
• 線下辦：帶公司公章、經(jīng)辦人身份證，去當(dāng)?shù)厣绫＞执翱冢蛘?wù)服務(wù)中心的社保專柜，說清要“近X個(gè)月的社保繳納證明”，現(xiàn)場(chǎng)打印蓋章，立等可取。

這里有個(gè)關(guān)鍵提醒：社保證明一定要體現(xiàn)“參保人數(shù)”“繳費(fèi)狀態(tài)”。比如公司有12個(gè)員工，證明上只顯示10人參保，這就是“漏繳”，要趕緊補(bǔ)參保，再重新開證明。

第三步：特殊情況補(bǔ)材料，別讓小問題耽誤大事

如果之前有逾期、補(bǔ)繳的情況，別慌，準(zhǔn)備好“補(bǔ)充材料”，可能還有機(jī)會(huì)：

• 寫一份《情況說明》：說清逾期原因（比如“財(cái)務(wù)系統(tǒng)升級(jí)導(dǎo)致社保延遲3天繳納”），重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)“已足額補(bǔ)繳，且無其他不良記錄”，態(tài)度要誠懇；
• 附上報(bào)補(bǔ)繳憑證：比如稅務(wù)局開的《稅收補(bǔ)繳完稅證明》、社保局的《社保補(bǔ)繳單》，證明已經(jīng)補(bǔ)好了；
• 有政策支持的，帶上“官方文件”：比如疫情期間的《社保緩繳批準(zhǔn)通知書》，證明逾期是合規(guī)的，不是故意的。

比如某建筑公司之前因項(xiàng)目回款慢，社保延遲了10天繳納，后來補(bǔ)繳了。投標(biāo)時(shí)，他們提交了《情況說明》+補(bǔ)繳憑證，招標(biāo)方審核后，認(rèn)可了他們的“良好記錄”，最終成功中標(biāo)——材料備齊，小問題也能解決。

避坑指南：這3個(gè)錯(cuò)誤別犯，否則材料白準(zhǔn)備

很多企業(yè)明明符合要求，卻因?yàn)榧?xì)節(jié)沒做好被拒，主要是踩了這3個(gè)坑：

1. 材料沒蓋章：線上下載的證明沒電子章，或線下開的沒蓋實(shí)體章，直接被判定“無效”。線上下載后要仔細(xì)看，沒電子章就重新下載；線下開的一定要讓工作人員蓋章；
2. 信息對(duì)不上：比如公司名稱變更過，但證明上還是舊名稱，或經(jīng)辦人信息和身份證不一致，會(huì)被懷疑材料造假。如果公司名稱變過，要先去稅務(wù)局、社保局更新信息，再開證明；
3. 只給“半截材料”：比如只給了稅收證明，沒給社保證明；或只給了社保匯總證明，沒給明細(xì)。一定要按要求給全，別抱著“少給點(diǎn)沒關(guān)系”的想法，會(huì)被要求補(bǔ)材料，耽誤時(shí)間。

長期維護(hù)：別等要證明了才著急，日常做好3件事

“良好記錄”不是臨時(shí)抱佛腳能搞定的，日常做好這3件事，需要時(shí)隨時(shí)能拿出證明：

• 每月核對(duì)繳費(fèi)情況：財(cái)務(wù)繳完稅后、社?？圪M(fèi)后，登錄系統(tǒng)查一下，確認(rèn)“繳費(fèi)成功”，別等逾期了才發(fā)現(xiàn)；
• 員工變動(dòng)及時(shí)處理：新員工入職30天內(nèi)辦社保參保，員工離職后及時(shí)停保，避免漏繳、多繳；
• 定期查“信用記錄”：每3個(gè)月登錄“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“電子稅務(wù)局”，看看有沒有異常記錄，有問題早處理。

總結(jié)

對(duì)企業(yè)來說，“依法繳納稅收和社會(huì)保障資金的良好記錄”，不是一份簡單的證明，而是長期合規(guī)經(jīng)營的“勛章”。需要時(shí)，按“明確要求→準(zhǔn)備材料→補(bǔ)全特殊情況說明”的步驟來，就能順利拿到；日常中，做好繳費(fèi)核對(duì)、員工社保管理，就能一直保持“良好記錄”。如果過程中遇到問題，直接打12366（稅務(wù)局）或12333（社保局）咨詢，比自己瞎琢磨更高效。有了這份“通行證”，企業(yè)拿項(xiàng)目、領(lǐng)補(bǔ)貼、談合作，都會(huì)更有底氣。